Sistema analítico para detección de evasión fiscal
Dirección General Impositiva fortalece la fiscalización mediante asignación automatizada de riesgo
Desafío
La Dirección General Impositiva del Uruguay necesitaba fortalecer su capacidad para detectar evasión fiscal mediante un enfoque sistemático y basado en datos.
El análisis tradicional dificultaba priorizar contribuyentes según nivel de riesgo y limitaba la asignación eficiente de recursos de fiscalización, afectando la efectividad en la selección de casos a auditar.
Solución
Se desarrollaron los sistemas de análisis FIS-T1 y FIS-T2, una solución automatizada que asigna niveles de riesgo a contribuyentes y personas considerando su comportamiento histórico y sus vínculos empresariales.
La plataforma permite construir un perfil integral del contribuyente, incorporando datos registrales, indicadores específicos, categorías de riesgo, riesgo general y riesgo por contagio. Esto habilita una selección de casos más precisa y fundamentada para procesos de fiscalización.
14.8
Disminución evasión fiscal IVA
10
Más rápido
360
Generación de datos del contribuyente
beneficios
El valor detrás de la solución.
Fiscalización basada en evidencia
Permite priorizar acciones de control según niveles de riesgo objetivos y medibles.
Mejor asignación de recursos públicos
Optimiza el uso de equipos técnicos enfocándolos en casos de mayor impacto.
Impacto medible en la recaudación
Contribuye a reducir la evasión mediante una selección más efectiva de casos.
METODOLOGÍA
El proyecto se abordó con un enfoque estructurado y colaborativo, integrando equipos de negocio y tecnología del BPS junto a especialistas de Quanam. Desde el inicio, se alinearon objetivos estratégicos, criterios de priorización y métricas de efectividad para asegurar impacto real en la gestión.
Se diseñó una arquitectura de datos integrada, capaz de consolidar múltiples fuentes internas y externas en un repositorio unificado, garantizando consistencia, trazabilidad y escalabilidad. Sobre esta base se desarrollaron modelos analíticos y predictivos para clasificar contribuyentes, identificar patrones de comportamiento y priorizar casos con mayor probabilidad de irregularidades.
La solución se integró con los sistemas existentes, incorporando tableros de control y herramientas de monitoreo que permiten evaluar resultados y ajustar estrategias en forma continua. El proyecto incluyó definición de procesos, pruebas controladas y transferencia de conocimiento, asegurando autonomía técnica y evolución sostenible.
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